AUDIT & DOSSIERCONTROLE
Een audit s een goede manier om te controleren hoe het binnen je onderneming staat met de naleving van de Wwft wet- en regelgeving. Binnen een onderneming ontbreekt het vaak aan onafhankelijke deskundigheid om goed te kunnen beoordelen wat de kwaliteit is van het (Wwft) dossier of het interne beleid.
Het doen van een audit vereist expertise. Doordat VTAML beschikt over ruime ervaring in het doen van ondermeer Wwft onderzoeken en controle is de benodigde kennis en ervaring ruimschoots aanwezig.
Algehele Wwft audit
In bepaalde gevallen is een audit op grond van de Wwft verplicht (als dat blijkt uit de aard en de omvang van de onderneming) en dan dient er gekeken te worden naar de naleving van alle aspecten van de Wwft. Onderwerpen die bij deze audit aan bod komen zijn ondermeer (niet limitatief):
- De risico analyse
- Het Wwft beleid (de maatregelen, gedragslijnen en procedures)
- Het cliëntenonderzoek
- De meldingsplicht
- De vastlegging en bewaarplicht
De bevindingen van de audit worden aan het einde van de audit met u doorgesproken en vastgelegd in een rapport. Daar waar nodig worden aanbevelingen gedaan om te komen tot optimaliseren van de naleving.
De dossier controle
Als de onderneming geen verplichte algehele audit moet laten doen is het soms toch verstandig om na te gaan of voldaan wordt aan de Wwft verplichtingen. Door het laten beoordelen van een aantal willekeurige dossiers kunt u een goed beeld krijgen van de wijze waarop uw onderneming voldoet aan de Wwft.
Een toezichthouder zal vaak ook bij een toezichtonderzoek een aantal dossiers beoordelen en kan bij het constateren van omissies een sanctie opleggen. Wil je niet afwachten wat een toezichthouder heeft op te merken dan is een dossier controle aan te raden.
De bevindingen van een dossier controle worden met de onderneming doorgesproken en vastgelegd in een rapport. Dit kan een goede basis zijn om de interne procedures en werkwijze te verbeteren.